Fysiek domein

Aanvullende uitgaven

De gemeente heeft in 2007 een strategische aankoop gedaan voor de locatie Dijklanden. De aankoop betrof landbouwgrond en boerderij opstallen. De technische staat van één schuur gaat zodanig achteruit dat sloop op korte termijn benodigd is. Tegenover de sloop staan geen aanvullende inkomsten. In de eerste Berap is hiervoor € 25.000 geraamd. Bij de uitwerking van de sloopopdracht zijn de sloopkosten aanzienlijk hoger uitgevallen door:
•   Verwijderen van een (onderkant) van de kelder onder het grondwaterniveau;
•   Verwijderen van asbestplaten op dak.
Inmiddels is de voorbereiding van de sloop afgerond en bedragen de reeds gemaakte onderzoekskosten € 15.000. De totale sloopkosten bedragen € 135.000 (inclusief onvoorzien). De raming eerste, die gebaseerd was op een globale aanname zonder verkenning van de daadwerkelijke situatie bedroeg € 25.000 en waardoor er sprake is van extra sloopkosten van € 110.000.

Aanvullende inkomsten

We hebben in het verleden (landbouw)gronden aangekocht voor mogelijk toekomstige ontwikkelingen. De agrarische gronden worden voor een belangrijk deel jaarlijks verpacht. Het Didam-arrest vraagt om nieuwe spelregels ten aanzien van de verpachting. Dit jaar zijn de gronden Didam-proof op de markt gebracht. Het criterium voor de toewijzing van pachtgrond was inschrijvingsprijs en een afstandscriterium. Voor volgend jaar worden naar verwachting de beoordelingscriteria gewijzigd. Voor 2024 zijn de inschrijvingen op de pachtgronden € 60.000 hoger en de kosten voor vermarkting € 51.500 hoger. De vermarktingskosten betreffen taxatiekosten, juridische kosten voor gewijzigde contracten en ICT-kosten oor aanpassing van systemen. De netto meeropbrengst bedraagt € 8.500

Budgettair neutraal

Bij de jaarrekening 2020 heeft de accountant (PWC) geadviseerd het voorspellend vermogen van de begroting te vergroten (dat wil zeggen, de begroting beter aan laten sluiten op de jaarrekening) door het verwachte begrotingsresultaat van de MPV in de begroting te verwerken.

Bij de 2e Berap wordt op basis van de tussentijdse MPV het minimale resultaat over het lopende jaar, aangevuld met een inschatting van mogelijk aanvullende resultaten, in de begroting verwerkt. Het bedrag voor 2024 is berekend op € 20 miljoen. Conform besloten wordt het resultaat voor 75% gestort in de reserve SIA en voor 25% gestort in de Algemene Reserve.

Aanvullend op de inschatting van de winstneming is in 2023 door Interne Controle aanbevolen om ook de inschatting op kosten en opbrengsten op te voeren in de begroting. Dit wordt in deze technische melding meegenomen. De tussentijdse MPV 2024 wordt ter informatie aan uw raad aangeboden.